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请问超市收取联营户租金从销售货款中扣除，那这部分租金计入哪个科目？
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你好 你们之前货款是怎么挂科目的
2021 05/31 14:30
84784953 
2021 05/31 14:32
我也是刚开始学，真不会。也就没有前期挂账，请指教
meizi老师 
2021 05/31 14:40
你好 你们的货款 ：借 库存商品贷应付账款 这个是要支付出去的； 你们收取的租金是你收入 ：借 应付账款 贷其他业务收入 应交税费-应交增值税
84784953
2021 05/31 15:25
你说的是挂账的分录？租金为什么不是其它应收？
meizi老师
2021 05/31 15:27
你好 租金是你的收入哦 。 你们收取别人的钱 这个是 做其他业务收入核算 要报税的
84784953
2021 05/31 15:32
我们是小规模纳税人，而且我现做的是内账，是不是可以不提现应交税费！
meizi老师
2021 05/31 15:35
你好 可以。 你内账可以不用做税费。 缴纳的时候你做费用去
84784953
2021 05/31 16:03
那我现在怎么做？还是有点懵
meizi老师
2021 05/31 16:05
你好 直接做 ：借银行存款或者应收账款贷其他业务收入 缴纳税费 ：借管理费用-税费贷银行存款
84784953
2021 05/31 16:10
比如销售2000，应付1200，水电费200，租金600。
借应付账款2000
贷库存现金1200
销售费用200
其它业务收入收入600
这样做对吗
meizi老师
2021 05/31 16:17
你好 你之前把 水电费计入了销售费用去了。 现在可以冲掉的 ； 可以这样来挂
84784953
2021 05/31 16:18
你发的是挂账分录吗？
meizi老师
2021 05/31 16:20
你好是的。 挂科目是可以这样来处理的 你之前挂了 应付账款了 2000元
84784953
2021 05/31 16:28
你好做账流程是月初先把当月会产生的一些应收应付整理挂账到实际收到钱后做对冲？
meizi老师
2021 05/31 16:30
你好 是的。 是的。先分别挂科目 到时对冲就行了。
84784953
2021 05/31 16:44
那我月初没做挂账的分录现在得重新开始喽？
84784953
2021 05/31 16:58
请问挂账分录只针对当月会产生的费用？那挂账分录和记账凭证编写有啥区别或联系
meizi老师
2021 05/31 17:13
你好是的。那你就补挂就行了。 不一定非得成本或者费用 。 也可能是往来垫付的款呀
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