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老师你好，我想请问一下我这个月要暂估材料应该怎么做账
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同学，
借：原材料
贷：应付账款——暂估
2021 05/31 16:59
84785031 
2021 05/31 17:01
老师当月要结转成本不，下月是不是要红冲
星河老师 
2021 05/31 17:06
同学
当月可以按暂估的金额结转成本，待收到发票做相同的红冲的分录。
然后根据发票做账即可。
84785031
2021 05/31 17:15
老师我暂估的时候是借主营业务成本贷应付账款，下月是借主营业务成本负数贷应付账款负数，发票回来的时候借库存商品应交税费贷银行存款这样可以吗？
星河老师
2021 05/31 17:17
同学。
这样也可以。
一般是先入原材料，进主营业务成本的。
84785031
2021 05/31 17:20
老师这是我去年这样做的，不影响吧
84785031
2021 05/31 17:24
我12月暂估今年1月红冲了就是按照我说的那样做的，老师不影响吧，我这月暂估我就这样做对不暂估借库存商品贷应付账款，结转成本借主营业务成本贷库存商品，下月红冲借库存商品负数贷应付账款负数
84785031
2021 05/31 17:25
老师这月暂估的下月是不是要全部红冲回来，不管发票到没到
星河老师
2021 05/31 17:34
同学，
像你这么做不影响账务处理的。
老师这月暂估的下月是不是要全部红冲回来，如果月末还没到，就再做预估。
84785031
2021 05/31 17:38
好的，谢谢老师
星河老师
2021 05/31 17:43
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