00:10:00
问题已解决
工业企业筹建期间，零星的支出 比如支付货款的转账手续费，支付销售的招待费应该如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，工业企业筹建期间，零星的支出，比如支付货款的转账手续费，支付销售的招待费，应该记入在建工程科目。
2021 06/01 19:09
84785015 
2021 06/01 19:15
老师我这里不能列入在建工程。因为厂房是租入的 不是自家的呢
我也问了别的老师，他说这情况可以直接列入销售费用和管理费用
王雁鸣老师 
2021 06/01 19:16
同学你好，这样的话，就按那个老师说的处理吧。
84785015
2021 06/01 19:21
支付时，借 销售费用 贷银行存款
结转时，借 本年利润 贷销售费用
分录对的吗？
王雁鸣老师
2021 06/01 19:24
同学你好，分录是正确的。
84785015
2021 06/01 19:28
那老师，我使用会计学堂里面的表格做账，能帮忙看下怎么资产负债表对不上吗？是我漏了哪个步骤吗？
王雁鸣老师
2021 06/01 19:34
同学你好，是期末的未分配利润没做上去，填写上本年利润金额就行了，建议不要使用表格了，使用网页版的柠檬云软件吧，也是免费的。
84785015
2021 06/01 19:46
那是怎么做分录？
王雁鸣老师
2021 06/01 19:48
同学你好，分录可以做，借：利润分配-未分配利润，贷：本年利润。
84785015
2021 06/01 19:56
那这情况，年底一次性将本年利润结转未分配利润，是不是不能的？
王雁鸣老师
2021 06/01 20:00
同学你好，正常情况下，是到年底再做这个分录的。
84785015
2021 06/01 20:06
那为什么我做的表格不行？你前面说是期末未分配没做上去，那如果填上去就需要每月都做，不是和你说的年底再做分录自相矛盾吗？
王雁鸣老师
2021 06/01 20:08
同学你好，是这样的，平时做报表时，是把本年利润和利润分配两个科目的余额相加，填写到资产负债表的未分配利润项目里去的，你的报表没有取到本年利润的数据，有可能是公式设置不对，这与我说的并不矛盾。
84785015
2021 06/01 20:13
难怪老师你说，建议用软件。我也知道用软件方便，但是老板觉得用软件不安全，开发商是可以看到会计资料的
王雁鸣老师
2021 06/01 20:17
同学你好，哦，这样的话，还是麻烦你使用这个电子表格吧。
84785015
2021 06/01 20:19
是的，没办法啊，只能一次又一次的骚扰老师们，我实在做电子表格比较薄弱
王雁鸣老师
2021 06/01 20:22
同学你好，这确实没办法了，只能麻烦你多操点心，多费点力，遇到问题多在这里提问了，谢谢。
阅读 59
描述你的问题，直接向老师提问
470
意见反馈
