00:10:00
问题已解决
上年12月因为当月没有及时红冲一笔10万的收入，在1月份才红冲了，20年汇算清缴年报时候调减了这笔10万收入。21年1月红冲发票是不是正常做分录，然后21年的年报调增这笔红冲10万收入？？因为在20年年报调减出来了。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你1月冲红，是不应该汇算清缴调减的，应该就在1月正常做账。现在调减了，又不能改，还需要补税的。然后你1月还得要正常入账，否则对不上税控盘的数据
2021 06/02 17:21
84785032 
2021 06/02 17:23
？？？之前问了个老师，说是可以这样在20年年报上调减的。分录都是正常做账，只是在年报上调整了
海棠老师 
2021 06/02 17:28
20年的年报哇，你调减了？意思就是把1月份冲红的发票，做到20年了？那你今年税控盘的这个冲红的数据怎么做？调减两次？
84785032
2021 06/02 17:29
不是。。。分录正常做，20年调减收入，21年调增回。
84785032
2021 06/02 17:31
年报纳税调整中不是有个销售折扣、销售折让、退回吗？我就是填到那里调整了
海棠老师
2021 06/02 17:32
你是说20年调减100元，21年调增100元，我很想知道21年你怎么做调增
84785032
2021 06/02 17:35
也是在年报纳税调整中的销售折扣、销售折让、退回填。我就是不清楚所以问你哦
海棠老师
2021 06/02 17:42
我已经说得很清楚了，1月冲红1月入账，不涉及这笔业务再去调20年的账的问题，不涉及。
84785032
2021 06/02 17:43
你意思是不是说不可以在20年21年调整收入
海棠老师
2021 06/02 17:46
20年不能调，21年做负数分录，就是冲红分录。就这么简单
84785032
2021 06/02 17:47
那年报纳税调整中的销售折扣、销售折让、退回是什么情况才可以填？？
海棠老师
2021 06/02 17:52
看下你开的红字发票
海棠老师
2021 06/02 17:56
20年冲红20年填写，20年忘了写，21年才会需要调整汇算清缴的年报你说的折扣
阅读 608
描述你的问题，直接向老师提问
372
意见反馈
