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问题已解决
老师，月末社保费结转时只有公司部分会出现反方向分录，个人的不会出现吗
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你好
我发你完整的分录
你好同学：
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
2021 06/03 12:55
84785034 
2021 06/03 12:57
老师，我做其他应收款也可以吧
玲老师 
2021 06/03 12:59
也可以的 先交社保后 发工资就是用应收
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