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冲销去年暂估的材料分录，应该怎么写，原暂估分录：借库存 贷：应付-暂估
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借：应付账款-暂估
贷：以前年度损益调整
2021 06/08 15:07
84785003 
2021 06/08 15:08
老师，就一笔分录吗？
海棠老师 
2021 06/08 15:10
损益结转利润分配-未分配利润
所得税需要补交
84785003
2021 06/08 15:11
不是5月底冲回来了，就不需要调整了吗
海棠老师
2021 06/08 15:13
你这么冲，做出来看看，同学
84785003
2021 06/08 15:17
老师，20年暂估的，21年5月底来票冲回就不需要调增，补交了
海棠老师
2021 06/08 15:20
借：应付-暂估
应交税费-应交增值税-进
贷：应付账款-某某公司
84785003
2021 06/08 15:24
老师，整个分录是怎么样的
海棠老师
2021 06/08 15:25
上面那个分录就是整个分录，发票回来了，不需要补交所得税
84785003
2021 06/08 15:26
以前年度损益和利润分配都不用吗
海棠老师
2021 06/08 15:28
不需要补交税费，没有影响损益的项呀，不调
84785003
2021 06/08 15:34
哦哦哦，好的
海棠老师
2021 06/08 15:34
恩，好的，满意请好评，谢谢你的支持
84785003
2021 06/08 15:38
对了，老师要是补税，是不是分录是 借：应付账款-某某公司 贷：以前年度 然后再结转到利润分配那
海棠老师
2021 06/08 15:40
恩，是的，补税就看我前面给你的分录
84785003
2021 06/08 15:41
好嘞 老师
海棠老师
2021 06/08 15:43
恩，好的，满意请好评，谢谢你的支持
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