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老师做以前年度损益调整的分录是这样吗？银行长，现金短。 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润借：以前年度损益调整 贷：现金 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
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你好这个不能直接对现金和银行，这个是需要调对应年初数，
2021 06/10 10:03
84784965 
2021 06/10 10:06
老师，我刚接手的账，代理公司之前做的现金和银行都对不上，那我要怎么调呢
maize老师 
2021 06/10 10:18
对不上去找出来，一笔一笔核对，看啥情况，不是直接按你这样一笔调
maize老师
2021 06/10 10:18
做掉就补上，多做就冲掉，
84784965
2021 06/10 10:29
是之前代理记账公司做的，17年开始好多银行流水就没做，工作量太大了，我刚接手之前的也不知道，而且人家也不配合。
maize老师
2021 06/10 10:36
没有银行流水的那个交易吗？实在没有，按你写可以，
84784965
2021 06/10 10:45
人家这几年好多银行流水的小账就没做到银行账里。
maize老师
2021 06/10 10:52
这个原则是需要一笔一笔清点出来补齐的，
84784965
2021 06/10 10:57
之前的账我可以不管吗？我把接手后的弄清楚，老师能说一下调整的具体分录吗？
maize老师
2021 06/10 11:07
借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润借：以前年度损益调整 贷：现金 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 这个你写啊，
maize老师
2021 06/10 11:07
不能不管，你要是需要接着对方的做，除非是你不知道对方做错啦，或者是实在这种查不出来的才这样调。
84784965
2021 06/10 11:11
老师，那我做到营业外收入或支出可以吗
maize老师
2021 06/10 11:16
这个会直接影响本年利润，你这个做这个，营业外收入需要交企业所得税，营业外支出需要纳税调增呢
84784965
2021 06/10 11:18
1千多元，金额不大，公司目前亏损状态
maize老师
2021 06/10 11:23
那这个可以按你说这样处理，
84784965
2021 06/10 11:25
老师您不是说不能直接对现金和银行吗？
maize老师
2021 06/10 11:27
那是为调年初数，你现在都不确定对应啥，所以不调
84784965
2021 06/10 11:44
那年初数按人家之前的录，完了我就按之前的分录做调整，是吗老师？
maize老师
2021 06/10 11:47
是的，你这个是做这个分录就可以，不需要调年初数
84784965
2021 06/10 11:52
谢谢老师
maize老师
2021 06/10 11:55
好的我先回复别的学员了
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