00:10:00
问题已解决
应交税费–应交增值税期末借方有余额，这个要怎么冲平
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问是小规模纳税人吗 多结转了吗
2021 06/12 15:44
84785024 
2021 06/12 16:00
是的，20年12月的时候发生了业务，借：应收账款60000，贷主营业务收入：59405.94、应交税费–增值税–销项税额594.06；然后月末的时候又做了一张借：应交税费–增值税–销项税额594.06，贷营业外收入–政府补助594.06，这个科目在12月就冲平了，然后到1月份就要交那个增值税594.06，
bamboo老师 
2021 06/12 16:03
转到营业外收入后 然后又把增值税上交了？
84785024
2021 06/12 16:15
他那个营业外收入的摘要是结转减免税款
bamboo老师
2021 06/12 16:18
不应该结转的 做分录调整
借：应交税费-应交增值税 借方红字
贷：营业外收入 贷方红字
84785024
2021 06/12 16:21
那营业外收入期末就有一个负数在那里挂着，这个会有影响的吗
bamboo老师
2021 06/12 16:33
营业外收入期末结转到本年利润啊
84785024
2021 06/12 16:36
好的，谢谢老师
bamboo老师
2021 06/12 16:38
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
阅读 58
描述你的问题，直接向老师提问
748
意见反馈
