免费问答

就上面说的项目施工单位开票给我合作社 我付施工款给他们 分录怎么做？

 你好        借  管理费用或者成本  贷   银行存款     

专项应付款一直在帐上挂着吗？

 你好到时做 ：借专项应付款 借   管理费用或者成本负数  

最后一次回答没看明白 专项资金应付款什么时候减下来？分录怎么做？

 你好  全套分录我给你写下。 你自己理解下   实际收到专项拨款时 借：银行存款 贷：专项应付款—**项目 拨款使用时 借：在建工程 贷：库存现金 / 银行存款 / 应付账款 项目完成后，形成资产部分 借：固定资产 / 无形资产 贷：在建工程—**项目 同时 借：专项应付款—**项目 贷：资本公积—拨款转入 未形成资产需核销的部分，报经批准后 借：专项应付款—**项目 贷：管理费用 拨款项目完成后，如有拨款结余需上交的 借：专项应付款—**项目 贷：银行存款

老师 借 专项应付款—项目 贷资本公积 这组分录 是把专项应付款转到资本公积里面吗？

 嗯是的。 最终是这样来处理。 大概分录 分情况给你处理的。你自己看看