00:10:00
问题已解决
老师，请问资料2的调整怎么解释？向某农村小学直接捐赠的，不得在税前扣除是什么意思，这个为什么不用调增呢?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 直接捐赠确实不可以扣除
要做纳税调整
您资料的答案我可以看下吗
看下具体还有什么情况
2021 06/20 09:46
84784954 
2021 06/20 09:51
是这样的
来来老师 
2021 06/20 09:57
你好 调整了
看下图
这个20是这个捐赠
50-35.4是向灾区捐赠的
捐赠不可以全部扣除
调整是50-35.4=14.6
然后直接捐赠不可以扣
所以调整是14.6+20=34.6
84784954
2021 06/20 10:05
好的我懂了谢谢老师，还有一个问题，自然灾害损失不需要调整的是吗
来来老师
2021 06/20 10:05
自然灾害损失不需要调整
是的 这个可以扣除
留存资料 留存税局备查
84784954
2021 06/20 10:07
可是如果可以扣除的话 不是应该调减吗？
来来老师
2021 06/20 10:12
你好 这个题目中250万利润中已经扣除了这个了
现在这个题目的计算方式是会计利润的调整
这个已经在利润中扣除了
阅读 60
描述你的问题，直接向老师提问
453
意见反馈
