00:10:00
问题已解决
老师这题怎么写啊，我实在不会
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你好需要计算做好了发给你
2021 06/22 06:32
暖暖老师 
2021 06/22 08:51
1.2019年应纳税所得额是425
应交所得税425*25%=106.25
暖暖老师
2021 06/22 09:00
2借递延所得税资产18.75
贷应交税费—应交所得税18.75
暖暖老师
2021 06/22 09:02
3.2019.12.31固定资产账面价值是675
计税基础是600
应纳税暂时停差异
递延所得税资产18.75
暖暖老师
2021 06/22 09:03
第二个题目的答案错了
借所得税费费用106.25
贷应交税费—应交所得税106.25
暖暖老师
2021 06/22 09:03
4.借递延所得税资产18.75
贷应交税费—应交所得税18.75
暖暖老师
2021 06/22 09:04
5.应纳税所得额455
应交所得税113.75
暖暖老师
2021 06/22 09:05
6.借所得税的113@75
贷应交税费—应交所得税1113@75
暖暖老师
2021 06/22 09:06
7.账面价值是600
计税基础是480
应纳税暂时差异120
递延所得税资产11.25
暖暖老师
2021 06/22 09:06
8..借递延所得税资产11.25
贷应交税费—应交所得税11.25
84785012 
2021 06/22 10:26
第五个空455怎么来的
暖暖老师
2021 06/22 10:30
具体那一个题目你说的
84785012
2021 06/22 10:31
第五题那个应纳税所得额 455
暖暖老师
2021 06/22 10:36
会计计提折旧是750/10=75
税法计提折旧是（750-150）*2/10=120
纳税调减500-(120-75)=455
84785012
2021 06/22 10:38
第八题贷方为什么不是所得税费用—递延所得税 11.25
暖暖老师
2021 06/22 10:44
你所得税费用哪有明细科目呀？
84785012
2021 06/22 10:46
借方是递延所得税资产
暖暖老师
2021 06/22 10:48
你的额意思是
借递延所得税资产11.25
贷所得税费用11.25
84785012
2021 06/22 11:22
对，是这个意思
暖暖老师
2021 06/22 11:23
嗯，你的答案是正确的
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