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企业所得税汇算调整工资薪金，补交个税。调整部分账务处理
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你好，是你少做了工资计提吗？
2021 06/23 17:14
84785042 
2021 06/23 17:18
多计提年终奖金，做了调整
84785042
2021 06/23 17:21
企业所得税汇算调整工资（多计提年终奖金）
84785042
2021 06/23 17:22
多计提部分计入”以前年度损益调整”？还是当期？
郭老师 
2021 06/23 17:22
借应付职工薪酬贷利润分配。
84785042
2021 06/23 17:24
更正去年利润表吗？
郭老师
2021 06/23 17:26
分录做到这个月不需要修改财务报表。
84785042
2021 06/23 17:33
不会影响本季度交企业所得税吗？
郭老师
2021 06/23 17:34
你好不影响今年的利润。
84785042
2021 06/23 17:40
大概明白了。账务处理就是通过”以前年度损益科目调整”转入未分配利润，这样就不影响今年利润。可以这样理解吧
郭老师
2021 06/23 17:40
你好是的，可以这么理解的。
84785042
2021 06/23 17:47
明白，非常感谢
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