免费问答

只暂估不含税部分是吗？用在管理费用-租赁费下再设置三级科目暂估吗？

 你好   是的。  你可以不用写暂估 摘要写清楚即可  

老师，我之前做的科目是放在了长摊，然后再提折旧，现在是否也是放在长摊，借：长摊 贷其他应付款

你好       你要计入费用去； 不是计入长期待摊费用。 你好久的租期  

一年的租期，因为之前一直都是用了长摊了

 你好走其他应付款或者预付账款核算。 不走长期待摊费用  

先暂估做账：借 管理费用-租赁费 贷其他应付款 ，那等付了款了拿了发票以后，是不是就冲红这边，然后再做一笔：借 管理费用-租赁费 贷银行存款 ？

 你好  是的。是的可以这样来做账  

那就一年的租赁费用都直接做费用咯，不用再分摊就每个月计提咯？

 你好    分摊下。 按月分摊 ；  按月分摊       

分摊的时候，做啥分录

 你好比如  借 预付账款贷银行存款。 按月 按租期分摊 “借管理费用-租赁费 贷预付账款  ”

整笔做账分录下来是这样吗？？ 先暂估做账：借    管理费用-租赁费 贷其他应付款 ； 付款时冲暂估再做笔：借 管理费用-租赁费 贷银行存款； 分摊的时候：按月 按租期分摊 “借管理费用-租赁费 贷其他应付款 ”？？

 你好     1.   你 当时暂估的时候    比如     ：借    管理费用-租赁费 贷其他应付款    每个月的 暂估金额和你发票来的金额一致的。 你都不需要去红冲了。  你直接拿到发票  附凭证后面去就行了。   然后付款做一笔 这个是总金额 就行了。   借其他应付款贷银行存款  

主要是我分摊的时候，又做：借管理费用-租赁费 贷其他应付账款 ”吗？我不明白的是这个

 你好   我举例吧 。 比如你    你房租每个月是1000元，    缴纳了12个月的房租 ；  你 们约定是 12月末支付全年房租   那么  你1-12月每个月都做 ：借管理费用 - 租赁费 1000贷其他应付款   1000         然后12月末做一笔  支付：借   其他应付款 12000贷银行存款12000  这样就平衡了。  你别想着去红冲；  你发票 总计是12000  你就按月分摊1000元 就行了。 发票拿着回来 1月付原件  2-12月每个月用发票复印件就行了。