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暂估成本已经结转跨年如何冲减，分录是什么，
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你好 你红冲 之前暂估分录怎么挂的； 你红冲是因为发票与你暂估有金额差异吗？ 你是 小企业会计准则吗 这样好判断科目
2021 06/29 18:12
84785038 
2021 06/29 18:15
一般企业会计准则的企业
84785038
2021 06/29 18:16
暂估的多，这次回来的发票只是其中的一部分。而且我们是劳务公司，暂估的是人工工资。
meizi老师 
2021 06/29 18:18
你好 看下你原来分录。 不然我无法判断怎么红冲分录
84785038
2021 06/29 18:22
这是我做的，分录。现在要怎么红冲
meizi老师
2021 06/29 18:25
你好 借应付职工薪酬 贷工程施工 ； 借工程施工 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 结转余额到利润分配去
84785038
2021 06/29 18:29
你好我把工程施工结转到主营业务成本里了
，汇算清缴时也补缴了企业所得税，现在就是收到暂估款的发票，只是其中的一部分暂估发票，并未全部收到。
84785038
2021 06/29 18:31
老师你仔细看下我做的分录，看看我现在要怎么红冲
meizi老师
2021 06/29 19:24
你好 我上面就是给你 做的分录 。 上面金额就是部分红冲的金额 ； 借应付职工薪酬 贷工程施工 ； 借工程施工 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交企业所得税贷银行存款 ； 结转余额到利润分配去
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