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独立核算的总分公司，分公司要付管理费35万给总公司，如何做分录？
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您好
请问管理费总公司会开具发票的吧
2021 06/30 10:15
84785044 
2021 06/30 10:15
没有发票，有收据
84785044
2021 06/30 10:20
实际上这些管理费，就是总公司帮分公司中标垫付的保证金的利息费，和帮我们中标后项目总金额的利息费，我们没有资质，是总公司注册了一个分公司我们来单独核算，利润给我们
84785044
2021 06/30 10:22
他们的子公司和我们的子公司合作，用他们的资质成立了一个分公司我们来单独核算九利润属于我们，我我们只要付他们上面这些垫付的资金利息之类的款就可以了
84785044
2021 06/30 10:25
那我们产生的利润是要上交到我们的子公司的然后在上交到我们集团公司，分公司上交到子公司如何做分录，分公司付他们利息这些如何做分录
bamboo老师 
2021 06/30 10:25
那您就计入工程施工科目 汇算清缴的时候要调整
84785044
2021 06/30 10:25
不明白老师说的
bamboo老师
2021 06/30 10:27
就是这个管理费用 计入工程施工科目 分公司汇算清缴的时候 没有发票 不能扣除
您是不是建筑类企业
84785044
2021 06/30 10:27
是建筑类
bamboo老师
2021 06/30 10:27
那支付的费用计入工程施工科目
84785044
2021 06/30 10:28
不明白为什么不能用管理费用什么的
84785044
2021 06/30 10:29
我们有很多个项目，分开核算成本，那这个费用我不是还要分摊到每个项目
bamboo老师
2021 06/30 10:33
如果分项目核算成本的话 这个费用是还要分摊到每个项目
84785044
2021 06/30 11:36
为什么不用管理费用，要用工程施工科目呢，老师
bamboo老师
2021 06/30 11:41
利息是不是您项目的成本？
84785044
2021 06/30 11:51
哦，明白了，那可以再说说我分公司交利润到子公司的分录吗？
bamboo老师
2021 06/30 12:01
您有没有内部往来类的科目
84785044
2021 06/30 12:20
没有设置内部往来科目，都是其他应收应付
bamboo老师
2021 06/30 12:28
借:利润分配-末分配利润
贷:应付利润
借:应付利润
贷:银行存款
84785044
2021 06/30 12:29
子公司收到贷方做什哦科目
bamboo老师
2021 06/30 12:30
贷方计入投资收益
84785044
2021 06/30 12:33
为什么是投资收益，不是利润分配增加，这是子公司下面的分公司，分公司交了企业所得税，子公司不是也叫了企业所得税吗？不是母子公司才做投资收益吗？
bamboo老师
2021 06/30 12:35
是子公司名下的 那不计入投资收益 以为是母公司的分公司
借 银行存款
贷 利润分配-未分配利润
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