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第一季度弥补了以前年度亏损，申报第二季度企业所得税时，弥补以前年度亏损栏会自动带出上期弥补金额么？
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同学您好，
是根据第二季度可弥补的金额来算的
2021 07/04 17:55
84784959 
2021 07/04 17:57
比如我第一季度盈利30万，弥补了以前年度亏损不用缴纳企业所得税，第二季度盈利了40万，那我利润总额塡写的是40万是吧，但是我这40万是累计1-6月份的，如果按照40万申报，那我第一季度弥补的30万不是包含在里面要缴税么？但是我第一季度弥补了，应该不用缴税啊
文老师 
2021 07/04 18:52
您一共可以弥补多少，您1-6月份累计盈利40万，假如一共可以弥补30万，那您实际也就需要缴纳10万部分的所得税
84784959
2021 07/04 19:55
嗯呢，这个我理解，我现在就是不知道怎么塡写第二季度的企业所得税申报表，公司以前总共亏损100万，我第一季度盈利30万，弥补了亏损30万，利润总额塡写的30万，弥补以前年度亏损塡写的30万，第二季度累计从1-6月份利润总额位40万，那我第二季度利润总额盒弥补以前年度亏损这两个地方怎么塡写呢
文老师
2021 07/04 20:20
利润总额就是40万，弥补亏损也是40万
文老师
2021 07/04 20:21
在100万以内的，利润总额是是-多少，就弥补多少
文老师
2021 07/04 20:21
利润总额就是40万，弥补亏损也是40万
文老师
2021 07/04 20:21
在100万以内的，利润总额是是多少，就弥补多少
84784959
2021 07/04 21:26
如果以前年度亏损是32万，第一季度我已经弥补了30万，第二季度累计从1～6月份利润总额是50万，我第二季度申报表利润总额填写是50万吗？还是50-30，填写20万，然后弥补以前年度亏损填写2万，这个对吗
84784959
2021 07/04 21:26
还是利润总额填写50，弥补以前年度亏损填写50？但是我没有那么多亏损了，只剩下2万的亏损，应该填写2万
84784959
2021 07/04 21:26
这两个哪个对？
文老师
2021 07/04 21:56
您实际只可以弥补32万，所以您2季度就弥补32万
84784959
2021 07/04 22:06
老师，但是我第一季度已经弥补了30万了，第二季度是不是只能弥补2万了，第二季度，利润总额填写50万，弥补亏损2万，这样么！
文老师
2021 07/04 22:09
所得税申报表里面填的都是累计数的
84784959
2021 07/04 22:13
所以，我填写利润总额是从1-6月份的累计金额50万，第一季度虽然弥补了30万，第二季度，我在弥补以前年度亏损那直接填写32万就行是么？
文老师
2021 07/04 22:18
您好，是的，是这样的
84784959
2021 07/04 22:27
老师那弥补以前年度亏损，这个金额是只累计2021年弥补的金额，还是包括2020年度累计的金额呢
文老师
2021 07/04 22:35
您需要看2020年度汇算清缴报表里面的弥补亏损表里面的可以弥补的金额
84784959
2021 07/04 22:39
我看2016年度利润总额是-1000，2017年度是80, 2018年度是-5200，2019年度是30000, 2020年度是-32万，那我总共能弥补的亏损是这5年相加的金额么
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