免费问答

老师 我们是物业公司 小规模的 季度营业收入40多万，在计提增值税的时候是按3%计提的 申报纳税时是按1%申报的 计提和缴纳的不一致，余下的2%可以计入营业外吗？还是我在计提时直接按1%计提？如果按1%计提，填报主表的时候收入要按3%填入，这样在所得税汇算清缴的时候就会提示申报的收入和账载的收入不一致，所以余下的2%可以计入营业外吗