问题已解决
去年运费两万,今年5月收到发票开了五万,也进行了税前扣除,对方把今年的运费也开了,但是今年运费还没到3万,现在怎么处理这笔账务
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您好,实际开的发票少是这个意思吗?
2021 07/06 08:46
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2021 07/06 08:50
去年的运费不是没收到票吗?今年五月收到还需要重做账吗?
比如票额五万,其中有两万去年的,三万今年的,但目前为止今年三万运费还没达到,我可以先做账,等后面收到运费单据直接粘到这张凭证后面吗?累计满三万就行
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玲老师 
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2021 07/06 08:51
去年的费用没有发票汇算清缴之前没有回来发票需要纳税调整。
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玲老师 
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2021 07/06 08:51
汇算清缴前回来发票先红冲没有发票的分录,按发票入账。可以税前扣除
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2021 07/06 08:52
是汇算清缴前收到的
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玲老师 
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2021 07/06 08:53
就是我后面回复的这种做法。
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2021 07/06 08:53
主要是后面的问题老师
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玲老师 
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2021 07/06 08:53
你实际发生业务就正常做帐。后面收到发票贴在凭证后面可以。
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2021 07/06 09:07
老师去年的运费做到管理费用了,现在冲销做相反分录还是
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玲老师 
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2021 07/06 09:07
把管理费用用以前年度损益调整代替。相反或者负数分录都可以。
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2021 07/06 15:40
小企业会计准则,没有 以前年度损益调整科目,应该怎么做账
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玲老师 
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2021 07/06 15:41
用未分配利润科目就可以了。
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2021 07/06 15:44
去年市 借:管理费用2w
贷 :其他应付款2w
冲销 借:其他应付款2w
贷:利润分配-未分配利润2w
然后在做 借;管理费用5w
贷:其他应付款5w
是这样吗
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玲老师 
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2021 07/06 15:49
去年市 借:管理费用2w
贷 :其他应付款2w
冲销 借:其他应付款2w
贷:利润分配-未分配利润2w
借 未分配利润2万
贷应付2万
去年二万
今年的
借管理费用等1万
贷银行 1万