00:10:00
问题已解决
老师，工程开出发票，成本跟合同毛利怎样结转
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好你看这个截图，根据完工进度算出来收入成本去结转，
2021 07/06 09:48
84784963 
2021 07/06 10:52
老师，这样做存在问题吗？
maize老师 
2021 07/06 11:02
不能你使用，合同毛利，你开发票不能先做收入，需要先做工程结算了
84784963
2021 07/06 11:08
老师，还存在其它问题吗？就是主营业务成本跟合同毛利可以这样做吗？
maize老师
2021 07/06 11:15
你这个对应按我发截图做就没有问题了，不行，你这个开发票挂工程结算，不是主营业务收入，看截图去做
84784963
2021 07/06 11:20
老师我还是不明白怎么确认收入跟确定成本
84784963
2021 07/06 11:22
比如我开票了10万，那我的主营业务收入是多少？成本是多少？成本是按我收到的材料发票来入？
maize老师
2021 07/06 11:32
根据你完工进度，你看我截图2 那个，按完工进度算出来，你开发票做借应收 贷工程结算，应交增值税，收入和成本按完工进度做，
maize老师
2021 07/06 11:33
没有完工进度，可以使用开发票收入/总收入=开发票成本/总成本，那这个主营业务收入10万，这个成本看公式算出来去结转
84784963
2021 07/06 11:51
我们公司是没有完工进度单的，材料发票好多都是没开发票的，材料商是打完款才开发票的，一般我们都是预付一部分材料款，其他的时先欠着，回工程款了再打部分款，而且同一个材料商的货，是几个工程的，不好分。还有就是工程款都是一下来马上没有的那种，造成的欠款也久，这种情况怎么确认主营业务成本呢
maize老师
2021 07/06 11:58
没有发票也可以暂估入库，这个汇算清缴纳税调增就可以，
maize老师
2021 07/06 11:58
开发票收入/总收入=开发票成本/总成本， 没有完工进度可以按这个做，之后汇算清缴找出来没有发票去纳税调增
84784963
2021 07/06 12:31
汇算清缴的时候还没拿到发票的话怎么纳税调增呢，这方面我还没处理过
maize老师
2021 07/06 12:43
你纳税调整表扣除下面其他30栏账载填写没有发票，税收金额为0
84784963
2021 07/06 12:46
开发票收入/总收入=开发票成本/总成本，老师这个相等了，那合同毛利呢？怎么算？一般行业都是开发票就确认主营业务收入了，所以我还是有点蒙
maize老师
2021 07/06 12:51
合同毛利，你这个是根据你主营业务收入-主营业务成本算出来，
阅读 28
描述你的问题，直接向老师提问
409
意见反馈
