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老师,我有加计抵减为啥没显示在报表里,留抵还是进减销?

84785036| 提问时间:2021 07/06 14:00
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maize老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师,中级会计师
你好这个需要交税 ,才会显示,主表减少, 2.适用加计抵减政策的纳税人,如何在增值税纳税申报表的主表上体现加计抵减额?   答:为落实加计抵减政策,一般纳税人加计抵减额体现在增值税申报表主表第19栏“应纳税额”。对适用加计抵减政策的纳税人,增值税申报表主表第19栏“应纳税额”栏按以下公式填写。   本栏“一般项目”列“本月数”=第11栏“销项税额”“一般项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“一般项目”列“本月数”-“实际抵减额”   本栏“即征即退项目”列“本月数”=第11栏“销项税额”“即征即退项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“即征即退项目”列“本月数”-“实际抵减额”   “实际抵减额”是指按照规定可从本期适用一般计税方法计算的应纳税额中抵减的加计抵减额,分别对应《增值税纳税申报表附列资料(四)》第6行“一般项目加计抵减额计算”、第7行“即征即退项目加计抵减额计算”的“本期实际抵减额”列。
2021 07/06 14:02
84785036
2021 07/06 14:03
就是我下个月交税,才能看到他给我减了,我这个月没交税就看不见是不?那加计抵减能不能累计
maize老师
2021 07/06 14:11
可以额,这个是可以累计,你需要交税 现在主表应补退税额是不是正数,是这个就可以抵减,会自动生成,这个主表增值税申报表主表第19栏“应纳税额” 会减掉这个加计抵减之后这个去出来,
84785036
2021 07/06 15:01
老师,我不用交税,我这个月有留抵
84785036
2021 07/06 15:01
老师,能看到我的图片吗
maize老师
2021 07/06 15:06
那这个附表4 这个实际抵减额不需要填写,你 本期发生额还是按月根据附表2 这个进项税额去填写就可以
84785036
2021 07/06 22:18
可是我申报了,怎么办?还需要删除吗?附表四为什么不填写
maize老师
2021 07/06 22:21
你咋填写附表4实际抵减额填写么?没有不要紧
84785036
2021 07/06 22:30
附表四是进项的百分之10~但是主表没显示
maize老师
2021 07/07 05:54
你因为不需要交税,所以这个附表4 有,主表没有不影响,附表4 本期实际抵减是不是为0 这个是不是生成到期末数下面去了是不是
84785036
2021 07/07 10:18
老师,我附表4实际为0
maize老师
2021 07/07 10:26
那不影响,这个,不影响你几时交再填写实际抵减就可以
84785036
2021 07/07 10:28
不让填写实际
maize老师
2021 07/07 10:32
你这个不需要交税,所以不让填写,你交税再去填写可以
84785036
2021 07/07 10:32
明白,下个月可以填
maize老师
2021 07/07 10:38
是的,好的,我先回复别的学员了
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