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我家是农民专业合作社，有笔树苗款没有发票我想挂预付款，这个科目里面没有，应该下哪个科目，应付款吗老师，
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你好，做应付账款里面。
2021 07/07 10:31
84784984 
2021 07/07 11:15
老师，我看会计软件里应付工资是单独的，发工资也需要计提一下是吧，做账也是借：管理费用，贷：应付工资，借：应付工资，贷：银行存款，这个应付工资科目是单独的，不用设二级科目是吧老师
郭老师 
2021 07/07 11:18
你好，你们是企业制度做账吗？
郭老师
2021 07/07 11:18
现在一般都是应付职工薪酬。
84784984
2021 07/07 11:19
农民专业合作社财务制度
84784984
2021 07/07 11:19
这个财务软件
郭老师
2021 07/07 11:21
那你就用应付工资，二级科目，不用写，这个就是工资。
84784984
2021 07/07 15:18
老师，预付款记在应付款科目下面，要记贷方红字吗
郭老师
2021 07/07 15:20
你好，还是蓝字的就可以把预付账款直接改成应付账款。
84784984
2021 07/07 15:22
老师没明白您的意思，就是说记账就写应付款行了，还是记在借方是吧，看上个月有老师告诉我这样记得
郭老师
2021 07/07 15:23
你好，预付和应付这两个是通用的预付的贷方余额，表示应付账款。
84784984
2021 07/07 15:27
就是说预付的应该记借方对吧，应付的记贷方，那我上个月是记错了吗？上个月怎么记的是应收款
郭老师
2021 07/07 15:30
你这是什么业务的？
84784984
2021 07/07 15:31
就是付了款说是服务费，一直没有给发票
84784984
2021 07/07 15:32
后来开发票是渔家乐开的住宿费，
郭老师
2021 07/07 15:33
你好，借应付账款，或者是预付账款贷，银行存款。
郭老师
2021 07/07 15:33
都表示提前支付的。
84784984
2021 07/07 15:36
那我上个月记错了，要借：应付款，贷应收款调过来是吧老师
郭老师
2021 07/07 15:37
是的，可以这么做的。
84784984
2021 07/07 15:38
好的，谢谢老师！
郭老师
2021 07/07 15:41
不用客气，工作愉快。
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