00:10:00
问题已解决
申报表上留抵为1500元，但账上留抵为1200元，账上留抵比申报表少了300元，本月申报表销项累计为3000元，进项为300元，应交增值税申报表的计算应该是3000-300-1500=1200元，但是进项账上只有1200元，如果进项转出为1500元，那账上进项变为负数了，我按账上转出进项1200，增值税为3000-300-1200=1500那又多交了300元，该怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，如果查不出原因，申报表上做进项税额转出300元，这样以后就一致了
2021 07/08 07:49
84784997 
2021 07/08 07:51
那是去年的没查出原因，今年再做进项转出可以吗？
徐阿富老师 
2021 07/08 07:52
你好，可以的。这是没有办法的办法。除非找出原因
84784997
2021 07/08 08:02
以前留抵申报表记入未交增值税，1500元，账上为1200元，本月销项3000元，进项为300元，按申报表计算这个月应该交增值税1200元，按账上计算，这个月应该交增值税，我1500元，企业要按申报表结算应交增值税1500元，这个月增值税结转的分录该怎么做？
徐阿富老师
2021 07/08 08:34
你好，借销项3000 贷进项300 贷未交增值税2700，
84784997
2021 07/08 08:40
当月按实际做，这样账上与申报表上有差额，查不出的原因在做有进项转出吗？
徐阿富老师
2021 07/08 08:45
你好，账上本来就少，不用做进项转出，只在申报表上转出即可
阅读 76
描述你的问题，直接向老师提问
1106
意见反馈
