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小规模纳税人，既享受季收入不超45万免税政策，也享受税率1%的政策，报税时申报表自动出来的税金数和账面数不一致，怎么填报？
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减免的2%填列到减免税明细表的
2021 07/08 09:57
84784955 
2021 07/08 10:08
主表的本期免税额填账面数还是申报表的税金数？
84784955
2021 07/08 10:08
主表本期应纳税额是怎么出来的？
84784955
2021 07/08 10:09
减免申报表本期发生额，本期应抵减税额，本期实际抵减税额都是填2%的数吗？
辜老师 
2021 07/08 10:16
你本季度超过了45万吗
84784955
2021 07/08 10:17
没有超过45万
辜老师
2021 07/08 10:21
你开出的都是普票的话，填列到免税销售额那里就可以
84784955
2021 07/08 10:22
账面的应交税金数和申报表的税金数不一致，没事吗？申报表是按3%计算的，账面是按1%计算的
辜老师
2021 07/08 10:22
填列到免税销售额，就不会有税额的啊
84784955
2021 07/08 10:25
本期免税额跟账上的不一样，账上是3800，申报表是3850，
辜老师
2021 07/08 10:27
看一下你是怎么填列的
84784955
2021 07/08 10:31
发不了图片，就是根据智能辅助归集表填写无票收入，然后就出来税费结果，计税依据跟账上一样，但是后面的减免税要比账上的多，因为申报表上普票1%的销售额是按3%计税的
84784955
2021 07/08 10:33
主表自动出来免税销售额，我自己填写小微企业免税销售额和本期免税额
辜老师
2021 07/08 10:34
那你这个1%销售额乘以2%的税额，填列到减免税明细表里面
84784955
2021 07/08 10:44
填写了，总是提示有错误，主表第18栏本期数之和需等于本期减免税额明细表第一行第4列
主表本期应纳税额减征额本期数应等于增值税减免明细表中减免项目本期实际抵减税额合计
如果按这个提示改了，又提示应纳税额合计应税服务本月数不能小于0
辜老师
2021 07/08 10:46
看一下你的减免税明细表填列
84784955
2021 07/08 10:47
是不是填的不对啊？
辜老师
2021 07/08 10:51
看一下你的主表数据，你这个没有问题啊
84784955
2021 07/08 10:55
就这样填的
辜老师
2021 07/08 10:58
你主表的本月金额没有数据啊
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