00:10:00
问题已解决
老师，2020年预提了10万的费用，已年结，如果在汇算清缴前，没有收到发票和收到发票，账怎么处理的？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好到时没有发票你必须要 汇算调整 ；填写纳税调整表处理 ； 有发票直接 与你凭证做账没有差异金额就直接附预提费用后面税前扣除即可；
2021 07/12 13:37
84784983 
2021 07/12 13:39
没发票，不用调账吗？
meizi老师 
2021 07/12 13:49
你好 没有发票 账上不处理。 因为你实际发生了。 只是汇算填写纳税调整表调增即可
84784983
2021 07/12 13:51
但没有发票，我们之前也做了预提的会计分录呀。借。管理费用 贷：其他应付款
meizi老师
2021 07/12 13:55
你好 没有发票你金额是对的。 不改账哈
84784983
2021 07/12 14:01
但如果不改账，那个年报的资产负债表和账上的未分配利润金额对不上呀。相当于账表不一致
meizi老师
2021 07/12 14:06
你好 调表不调账 ； 你真实的业务 不调账哈 。
84784983
2021 07/12 14:11
预提的费用，后面用啥凭据来证实是真实的费用呢？
meizi老师
2021 07/12 14:16
你好 到时你有发票收到了 直接附后面去。 你发票与 费用没有金额差异的话
84784983
2021 07/12 14:18
预提的费用，且没有收到发票
meizi老师
2021 07/12 14:22
你好 你看我上面 按 有发票和没有发票分别给你说了。 你是哪里不明白？
84784983
2021 07/12 14:30
预提的费用，且没有收到发票，后面用啥凭据来证实是真实的费用
meizi老师
2021 07/12 14:34
你好 你预提费用的时候 如果你付款了用付款银行回单或者是费用的明细清单 来做附件
阅读 1311
描述你的问题，直接向老师提问
616
意见反馈
