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公司房租和物业费当月付款未开发票，次月开发票，请问老师账怎么做，房租从什么时候开始摊销，物业费需要摊销吗？
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同学你好
很高兴为你解答
按照使用期限摊销
已经发生的部分计入应付账款
没有发生的计入预付账款
2021 07/14 13:27
84785028 
2021 07/14 13:47
老师，您能解释详细些吗？我现在还未收到发票，只有收据，发票下月才能到，现在有收据有银行回单，分录怎么做，除了房租要摊销，物业费可需要摊
钟存老师 
2021 07/14 13:59
你先回答我的那个信息
你们是什么时候开始使用租赁资产的
会计入账讲究权责发生制
不是看有发票才开始入账
开始使用租赁资产，产生责任义务的时候就开始确认费用了
就算是没有缴纳款项也要确认的
业务都没有说清楚
还希望详细解释
你先介绍清楚
84785028
2021 07/14 14:03
21.5.15–21.11.14租房日期
钟存老师
2021 07/14 14:07
5月确认半个月的租赁费用
6月开始确认整月
目前是7月
5-6月
借：管理费用-租赁费用 （比如管理部门使用）
贷：应付账款
支付时候
借：应付账款
贷：银行存款
多余支付的部分
借方确认预付账款
84785028
2021 07/14 14:09
老师，物业费可需要摊销
钟存老师
2021 07/14 14:12
最好是摊销
你们要是觉得金额小
也可以不摊销
单位可以设定自己的重要性水平
低于这个水平的
可以简化处理
84785028
2021 07/14 14:13
一千多一点，可以不摊吗
钟存老师
2021 07/14 14:17
那就发票回来的时候一次性进入费用就行
钟存老师
2021 07/14 14:17
支付的款项先计入应付账款或者预付账款
84785028
2021 07/14 14:22
老师，物业费先挂往来，还是暂估费用，等发票到了再红冲
钟存老师
2021 07/14 15:33
你要一次性入账，可以先不挂往来
不需要暂估
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