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老师您好！2020年度的附加税凭证有错，把项目选错了，还有一个月没有计提，导致现在附加税有余额在借方，2021年要怎么调帐？
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你好，项目怎么选错了
2021 07/21 09:59
84784991 
2021 07/21 10:03
我们是建筑公司，**的项目特别多，计提附加税时，把项目选错了
84784991
2021 07/21 10:04
还有一个月没有计提！是外地项目预缴的
佟老师 
2021 07/21 11:01
那就辅助核算调整一下
借税金及附加-xx项目
贷税金及附加--xx项目
计提这个金额具体是多少
84784991
2021 07/21 11:05
我重新入了一张
84784991
2021 07/21 11:05
没有计提的那个月，我重新入了一张
佟老师
2021 07/21 11:23
如果你金额大要用以前年度损益调整的
84784991
2021 07/21 11:25
金额不是很大
佟老师
2021 07/21 13:27
那就反映到当月就可以了
84784991
2021 07/21 17:26
好的，老师！还有一个是外地预缴的企业所得税要计提吗？
佟老师
2021 07/21 17:27
我们通常机构申报时做计提分录
84784991
2021 07/21 17:28
申报时怎么做分录？
84784991
2021 07/21 17:29
已经申报了两期了，都没有做分录
佟老师
2021 07/21 18:03
做计提分录，你不是先做预缴分录吗
借所得税
贷应交税费-所得税
84784991
2021 07/21 18:05
需要计提吗？
佟老师
2021 07/21 22:25
我的这个就是计提分录的
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