00:10:00
问题已解决
原来会计将计入固定资产的电脑没有计提折旧，而且是在2019年12月计入固定资产的，那现在都2021年了，应该怎么处理啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
借：以前年度损益调整
贷：累计折旧
2021 07/21 11:14
84784948 
2021 07/21 11:15
那我可以把固定资产电脑调整科目调整到今年的管理费用吗？
王超老师 
2021 07/21 11:16
你好，可以的，但是你这个属于差错更正，太多的话，就不好了
84784948
2021 07/21 11:16
电脑是11399元买的，可以这样处理吗？
王超老师
2021 07/21 11:17
你好，可以的，这个金额不是很多的
84784948
2021 07/21 11:18
那我直接调整科目，借:固定资产-电脑 -11399
贷:管理费用 11399 后面附个调账说明可以吗？
王超老师
2021 07/21 11:21
这个你最好通过固定资产清理科目来调整的
84784948
2021 07/21 11:21
具体分录怎么做啊？
王超老师
2021 07/21 11:22
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
然后
借：管理费用
贷：固定资产清理
84784948
2021 07/21 11:24
之前没有计提折旧啊关键
王超老师
2021 07/21 11:26
借：固定资产清理
贷：固定资产
然后
借：管理费用
贷：固定资产清理
84784948
2021 07/21 11:26
那我还需要附个调账说明吗？
王超老师
2021 07/21 11:32
需要啊，这个要说明你们为什么这样调整的
84784948
2021 07/21 11:33
那我就写成因之前未进行计提折旧，所以调整可以吗？
王超老师
2021 07/21 11:33
这个原因我不知道你们的情况啊
84784948
2021 07/21 11:34
我一开始提问的时候都说了啊，因为没有计提折旧，问你现在怎么调整，然后你说这样调整
王超老师
2021 07/21 11:35
这个分录是这样调整的，具体的原因要根据实际情况填写的
阅读 23
描述你的问题，直接向老师提问
448
意见反馈
