问题已解决
老师,您好!我是建筑公司,1、一般纳税人跨设区市提供建筑服务,如取得的是预收款,可以在收款当天开具不征税发票,后期实际开具工程发票时,之前已开具的不征税发票怎么处理?后期实际开具的工程发票与没有开具不征税发票的工程的开票是否一样? 2、收到预收款,当天开具不征税发票,什么期限内预缴增值税?
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速问速答同学你好
1.借银行贷预收账款贷应交税费应交增值税,是一样的
2.次月申报的时候预交
2021 07/21 14:15
84784984
2021 07/21 14:40
老师,没有开票工程征税发票可以预交吗?只开了不征税发票,网上可以扣作预缴吗?
朴老师
2021 07/21 14:46
这个可以预交的
有预收款就可以预交
2.对的
84784984
2021 07/21 14:56
网上大概是怎么操作?
朴老师
2021 07/21 15:05
你是说网上预交吗
填写在附表四的预交栏
84784984
2021 07/21 15:13
老师,异地工程的话,预收款怎么操作?
朴老师
2021 07/21 15:23
借银行
贷预收账款
贷应交税费增值税
84784984
2021 07/21 15:33
异地工程预收款的预缴增值税网上怎么操作?
朴老师
2021 07/21 15:39
填写附表四预缴栏就行了
84784984
2021 07/21 15:46
这样申报怎么把款缴纳的到项目所在地税务局
朴老师
2021 07/21 15:51
就是异地税局预交的哦预缴完了填写附表四
84784984
2021 07/21 15:52
异地税局现场预交是吗?
朴老师
2021 07/21 16:01
对的
税局大厅预交的
84784984
2021 07/21 16:14
如果是主管税务局属在地项目预收款,预缴增值税的缴纳是不是可以在网上操作?
朴老师
2021 07/21 16:21
可以的
登录电子税务局,点击右上角登录,输入用户名、密码及验证码,进入系统。点击【申报缴款】-【其他申报】,如需修改申报月份可点击【申报月份】选择申报月份,选择【增值税预缴税款表】,点击【填写申报表】进入“填写申报表”引导页面。如需重新选择主管税务机关,请关闭当前提示框,在界面右上角【主管税务机关选择】功能模块进行切换,点击确定即可。确认预缴申报的主管税务机关无误后同,请选择“建筑服务增值税预缴申报”。填写并提交了《增值税预缴税款表》及附送资料后,税务机关会对您提交的《增值税预缴税款表》及附送资料进行审核,请在【申报查询及打印】模块及时查询该事项办理进度,可能会出现审核不通过的情况,请及时留意。在【申报查询及打印】界面查询提交结果,对于“已提交未审核”的申报状态,需等待税务机关复核以后,即当申报状态为“申报成功”时,表示增值税预缴申报成功。下一步可点击【清缴税款】缴纳税款。对于申报状态为“审核不通过”的,可点击“详情”查看详细信息,并按规定重新正确填报。清缴税款。请注意,当前登陆的主管税务机关与本次进行增值税预缴申报的主管税务机关一致时,【清缴税款】模块才可带出相应的应税记录,选中需缴款的信息