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问题已解决
辜老师您好！在吗，昨天的问题我还有点不明白
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在的，你是哪一个问题呢
2021 07/28 16:15
84784991 
2021 07/28 16:18
辜老师您好！去年的税控系统维护费已做管理费入账了，今处理时是不是要用到本年损益调整这个科目
辜老师 
2021 07/28 16:20
你现在申请抵减，可以直接冲减管理费用的
84784991
2021 07/28 16:22
老师按权责发生制应该冲减的是去年的管理费用，而不是今年的啊
辜老师
2021 07/28 16:23
是的，但是你当时不符合抵减条件啊
84784991
2021 07/28 16:24
老师我去年是忘了做抵扣了
辜老师
2021 07/28 16:25
你实际抵减也是去年吗
84784991
2021 07/28 16:27
我去年仅做管理费用入账
辜老师
2021 07/28 16:32
不是，你税务申报的时候，这个费用实际抵减了增值税吗
84784991
2021 07/28 16:52
没有，准备下月申报时处理这个问题，但不知道分录该怎么写
辜老师
2021 07/28 16:55
那你实际抵减的时候，在做账务处理，所以可以冲减当期管理费用的
84784991
2021 07/28 17:18
老师您好！您的意思是说，什么时候抵扣了，在财务处理时就冲减当月的管理费用，不管是当年还是不是当发生的费用
辜老师
2021 07/28 17:22
是的，你的理解是对的
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