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问题已解决
老师问一下， 在银行缴纳的社保是上月的，缴纳的公积金是本月的，我单位是每月的25日发上月的工资。我在工资里计提本月的社保和公积金。还是计提本月的社保和下月的公积金
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 那我一直在计提公积金，现在其他应付款-公积金个人部分出现借方余额，我该怎么做
2016 12/16 15:19
84784965 
2016 12/16 15:28
我现在做的是计提工资借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资。计提社保，借：管理费用-单位部分-社保 贷：应付职工薪酬-社保。计提公积金 借：管理费用-单位部分-公积金 贷：应付职工薪酬-公积金 发放工资 借：应付职工薪酬-工资。贷：应交税费-个税贷：其他应付款-社保（个人部分） 贷：其他应付款-公积金（个人） 贷：现金
吴月柳 
2016 12/16 14:50
你好，当月交的不需要计提，你只需计提社保就可以了。
吴月柳
2016 12/16 15:26
那你本月不用计，发放工资冲平后就可以了。
吴月柳
2016 12/16 15:33
你好，其他应付款-公积金在借方是对的，你不用做平，因为你的公积金是当月交当月的，发工资是下月才发放。
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