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计提工资包含代扣的社保和个税怎么写分录
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您好，您按截图这个去做分录
2021 08/02 14:19
84785001 
2021 08/02 14:21
那这个工资计提的包含个税和保险不？
maize老师 
2021 08/02 14:27
包括包括个人社保和个人公积金 和个税
84785001
2021 08/02 14:33
计提时个人保险记进了管理费用，支付时这部分的管理费用不减？
84785001
2021 08/02 14:36
这个是之前的会计做的，冲减了管理费用？？
maize老师
2021 08/02 14:39
不对，你这个需要去改了，。通过应付职工薪酬单位社保，单位社保做这样，不能是通过管理费用
84785001
2021 08/02 14:44
他的这个分录里面的管理费用只包括工资，个人代扣的社保和个税；他支付个税和社保时的分录是借：管理费用（包括公司和个人）10000贷：银行存款；借：其他应付款（个税）贷：银行存款
maize老师
2021 08/02 14:52
不行，这个分录有问题，借管理费用 社保负数，借银行， 贷其他应付款 负数，之后重新做，按截图做
84785001
2021 08/02 14:54
之前会计的思路是这样的，可取吗？个税能这样吗？
84785001
2021 08/02 14:56
这也是我现在的纠结点，感觉不对，但是我现在突然换过来又感觉有点突然，能不能暂用他的思路继续呢？他之前的个税都没有走应交税费这个科目，虽然知道最后也结转了
84785001
2021 08/02 14:58
还有就是计提的时候怎么知道公司这部分的保险金额呀
maize老师
2021 08/02 15:06
不行，根据上个月单位部分去计提的，后续不对可以去调，你这个是做内账么，不是做内账，做外账话，必须按我截图做
84785001
2021 08/02 15:25
内账吧，但是报税也是我
maize老师
2021 08/02 15:31
内账可以这样做，不过外账必须按我截图那个做，那是标准按准则做发给你的
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