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问题已解决
请问，会计记账凭证，每月必须将应收应付数据对应录入财务系统，下面这个流程对不对？ （开发票后录财务系统） 借：某客户 贷：主营业务收入 实收款时 借：银行存款 贷：某客户 应付账款（收到发票时录）： 借：主营业务支出 贷：承运商 实付款后：借：银行存款 贷：承运商 请问以上流程是对的吗？
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你好 ； 你们这个业务内容主要是什么情况下业务 ；这样CIA好判断的； 你贷方：承运商这个是什么意思
2021 08/02 15:06
84785019 
2021 08/02 15:08
物流业，承运商是车队
meizi老师 
2021 08/02 15:18
你好 应付账款（收到发票时录）： 借：主营业务支出
贷：承运商
实付款后：借：银行存款
贷：承运商 我没有看懂你这个分录。 贷方承运商你做的啥科目
84785019
2021 08/02 15:31
承运商的是应付账款
是不是这样：
实付款时：借：银行存款
贷：应付账款-承运商。？
meizi老师
2021 08/02 15:38
你好 你付款应该是 借 应付账款-承运商。贷银行存款。 你分录做反了。 你付款给对方 是做 贷方银行存款的
84785019
2021 08/02 15:47
开出销项发票 借：应收账款-客户
贷：主营业务收入
银行收到款后 借：银行存款
贷：应收账款-客户
收到进项发票 借：应付账款-承运商
贷：主营业务支出
银行付款后 借：应付账款-承运商
贷：银行存款
老师这样对吗？
meizi老师
2021 08/02 15:54
额这样 就对了。 这样就可以了 你注意开票出去 还有增值税的也得计提贷方增值税 ； 没有增值税 或者免税就不用计提增值税哈
84785019
2021 08/02 16:27
有增值税的，是这样吗？
开出销项发票
例 借：应收账款-客户
借：增值税
贷：主营业务收入
银行收到款后
借：银行存款
贷：增值税
贷：应收账款-客户
收到进项发票
借：应付账款-承运商
借：增值税
贷：主营业务支出
银行付款后
借：应付账款-承运商
贷：增值税
贷：银行存款
meizi老师
2021 08/02 16:35
你做的分录不对哈 ； 看我写的： 借：应收账款-客户
贷 ：增值税
贷：主营业务收入
银行收到款后
借：银行存款
贷：应收账款-客户
收到进项发票
借：主营业务支出
借：增值税
贷：应付账款-承运商银行付款后
借：应付账款-承运商
贷：银行存款
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