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6.1某生产企业(增值税一般纳税人) 2019年6月销售自产货物取得含税销售额361.6万元,向境内某企业转让商标权取得含税金额212万元,将闲置的生产设备出租,取得不含税收人40万元。当月该企业外购原材料,取得的增值税专用发票上注明价款100万元,增值税税额13万元;支付该批材料的运费, 取得运输公司(增值税一般纳税人) 开具的增值税专用发票上注明运费5万元。该企业当月应缴纳增值税()万元。

84785008| 提问时间:2021 08/03 19:51
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邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好,该企业当月应缴纳增值税=销项税额—进项税额=361.6万/1.13*13%+212万/1.06*6%+40万*13%—13万—5万*9%
2021 08/03 19:53
84785008
2021 08/03 19:56
15.甲企业(原增值税一般纳税人) 2017年11月提供应税服务,开具的增值税专用发票上注明不含 税价款40万元,增值税款2. 4万元。从试点小规模纳税人乙企业接受交通运输服务,取得乙企业主管税务机关代开的增值税专用发票上注明的运输费用金额为12000元、增值税款360元。则甲企业当月应纳 增值税多少元
邹老师
2021 08/03 19:57
同学您好,因答疑老师答题有时间限制,请分别对不同的问题,进行一题一问,方便老师解答,谢谢配合。
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