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问题已解决
你好 2019年有预提费用，2020年冲完“预提费用”。 现在想红冲“预提费用”，怎么调账啊
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之前分录怎么做的？
2021 08/04 16:42
84784955 
2021 08/04 16:44
2019年发票没回来
借，管理费用15000
贷，其他应付款——预提费用15000
2020发票回来
借，其他应付款——预提费用
贷，其他应付款——某人
郭老师 
2021 08/04 16:49
好，现在预提费用没有余额。
84784955
2021 08/04 16:50
是的。
2020年冲完了。无余额
郭老师
2021 08/04 16:54
借其他应付款贷其他应付款预提费用，借其他应付款预提费用贷利润分配借利润分配贷其他应付款某人。
84784955
2021 08/04 17:26
改2019年的企业所得税报表，是不是不需要调账啊？
郭老师
2021 08/04 17:33
你好，是需要调整，但是我调整的分录给你写了。
84784955
2021 08/04 17:38
改2019年的企业所得税报表，调账在2020年的账上
借其他应付款贷其他应付款预提费用，
借其他应付款预提费用
贷利润分配借利润分配
贷其他应付款某人。
84784955
2021 08/04 17:39
对吗？老师
郭老师
2021 08/04 17:44
好对的，是这么做的。
84784955
2021 08/04 18:17
改改2019年的企业所得税报表，
不能在今年调 在2020年的账的这笔分录吗？
郭老师
2021 08/04 18:18
还能反结账修改的可以
84784955
2021 08/04 18:31
可以反结账
郭老师
2021 08/04 18:32
那就在20年里面做的
84784955
2021 08/04 18:40
2019年和2020年的账上更改好，直接拿年报提交上去更正，是吗？
郭老师
2021 08/04 18:41
你好，对的是的，是这么做的。
84784955
2021 08/04 18:56
老师，为什么不能在今年的账务调整往年的账啊？没有这个处理方式调账吗？
郭老师
2021 08/04 19:01
可以的，也可以在今年。在二零年或者是二一年都可以。
84784955
2021 08/04 21:41
好的。谢谢老师
郭老师
2021 08/04 22:21
不用客气
工作愉快
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