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进项税不认证抵扣是不是就不用结转到未交增值税，直接放在应交税费-进项税科目（没有设置待抵扣进项税三级明细）？
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不认证抵扣计入待认证 不能计入进项税科目
2021 08/05 10:06
84785021 
2021 08/05 10:13
没有设置待认证三级明细科目可以直接放在进项税科目吗
轶尘老师 
2021 08/05 10:16
不可以直接放在进项税科目
84785021
2021 08/05 10:48
好的，比如国内运输服务现在不是也可以抵扣进项税吗，这种是不用认证，做账时是不是和不抵扣认证的进项税一起放在待认证科目？
轶尘老师
2021 08/05 13:10
这个和不认证抵扣的不一样。虽然没有进项税，但是票面价格乘以9%，计算出进项税额当作进项税处理。
84785021
2021 08/05 13:41
对的，这个是做进项税处理，但是放在哪个科目？因为这个月没有销项，不用抵扣进项，有发票的进项都放在待认证科目，那*9%的这个进项也一起放在待认证科目吗
轶尘老师
2021 08/05 13:47
直接计入应交税费-进项税
84785021
2021 08/05 14:01
那需要结转吗到未交增值税吗
轶尘老师
2021 08/05 14:02
和其他进项一样 需要结转！
84785021
2021 08/05 14:04
金额先挂在进项税里边吗？
84785021
2021 08/05 14:05
刚刚那个问题可能没说清楚，这个月没有销项，需要结转到未交增值税吗？
轶尘老师
2021 08/05 14:08
进项大于销项税的 不需要会计处理
84785021
2021 08/05 15:02
是不需要会计处理，我的意思是9%的这个运输服务进项是放在进项税里边?还是和平常不认证的进项税放到待认证科目吗？
轶尘老师
2021 08/05 15:08
9%的这个运输服务进项是放在进项税里
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