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问题已解决
上月收到对方公司发票，钱已付，我方未认证，现在对方发现发票错误，我们可以退回发票吗？账务应该怎么处理？
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之前的分录是怎么做的？
2021 08/06 11:29
84784986 
2021 08/06 13:21
借：业务及管理费649000
贷：银行存款
郭老师 
2021 08/06 13:21
借应付账款借业务及管理费负数
84784986
2021 08/06 13:24
对方需要把钱划回我们吗？
郭老师
2021 08/06 13:30
发票有错误的情况下，不需要退钱，只需要退发票，然后重新开一个。
84784986
2021 08/06 13:30
老师，为什么要使用应付账款呀？可以让对方退回款项冲减业务及管理费吗？然后重新开票重新处理？
郭老师
2021 08/06 13:31
应付账款只是一个过渡的科目，如果他发票给你开过来，借业务及管理费用进项贷应付账款，做这个就可以啊，最后是没有余额的。
郭老师
2021 08/06 13:31
钱没有退回来，没法冲银行存款，所以用一个往来科目代替了。
84784986
2021 08/06 13:33
老师，应付账款是贷方余额呀！分录做减少吗？
郭老师
2021 08/06 13:33
你好，应付账款它不影响你，不想放到应付账款，可以放到预付账款里面。
郭老师
2021 08/06 13:33
支付账款在借方和预付账款在借方都是一个意思，提前支付的意思。
84784986
2021 08/06 13:35
好的，明白了，老师！谢谢！
郭老师
2021 08/06 13:40
不用客气，工作愉快。
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