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问题已解决
老师，你好，我想问下，小规模纳税人去税务局代开发票，发票没有税率，是不是就表示不就交税？但是做账的时候要不要做呢？要不要计算税额，然后申报的时候在填到免税栏。
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你好
表示你代开没有交增值税
需要体现应交税费
季度销售额45万以内在10栏填写不含税销售额就可以
2021 08/07 11:41
84785029 
2021 08/07 12:55
好的，现在这个税率是按1个点来交的吧
郭老师 
2021 08/07 12:59
你好
是的
百分之一的
84785029
2021 08/07 13:06
我还想问下，就是前期开票43万，然后没有相应的成本费用票，之前会计就做了暂估成本进去。（为了7月份不预缴企业所得税）现在如果还是没有那么多票，该怎么解决
郭老师
2021 08/07 13:11
汇算清缴之前发票到了就可以的
84785029
2021 08/07 13:18
到了发票，我就把之前的分录反过来做，再做正确的就行了，是吧
84785029
2021 08/07 13:23
如果公司有临时工工资，现金发的，用不用代扣代缴个税，如果之前没代扣代缴，后期补个税的话要怎么补，一次性把发给他们的工资都做上去吗？（那累积免扣额5000这块会不会累积）
郭老师
2021 08/07 13:35
是的
需要的
安劳务报酬不可以享受
次年汇算清缴的可以
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