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老师，这是一个客户7月份对帐单，他们的老板是我们工厂的股东之一，所以他家要付给我们的货款都用来冲减他代付的一些款項，上个月他代付了几笔供应商货款，最后的金额欠他们家14万多，这样的分录我应该怎么做呢

他家7月份的货款，借应收帐款222476，贷主营业务收入222476，这笔我做了，然后他家这几笔冲减的货款怎么做呢

6月份那笔负数也是我们工厂欠他们家的

你好，你上面图片里面的这个负数都是你们支付出去的，是个人支付出去的是吗。

是客户付出去的，用来冲减他家货款，所以做的负数

他们的老板也是我们工厂的老板，所以他可以替我们工厂付一些货款，但要冲减他们家要付给我们的货款

借库存商品贷应付账款222476。 你股东支付的时候借应付帐款229195贷其他应付款 借应付账款贷其他应付款21700 借应付账款贷其他应付款10万。 借应付账款-固定资产贷其他应付款2万。 借应付账款贷其他应付款148419。

老师，客户要付给我们的货款，不是借应收帐款222476，贷主营业务收入222476吗，怎么是库存商品呢

第一个是收到的，如果是的话，我写错了，借银行应收账款贷主营业务收入应交税费。

从下面开始，借库存商品贷应付账款做这个。

是的，第一笔是他们家7月份的加工费，在我们工厂给他们加工的，是他们要支付给我们的。第二笔也就是6月份那笔，就是他们家付的各种款项冲减后，我们工厂倒欠他们家的金额，后面三笔就又是他们家7月份代我们工厂付的7月份供应商货款，同样也是要用来冲减他们家的加工费，最后余额还是我们工厂倒欠他们家的，这个关系有点绕，我说明白了吧，然后理清这个关系，还是像您写给我的那样做吗

不要算到欠人家的金额，看他实际支付出去的。

实际给你们替你们还的钱是多少？

替我们支付出去的是141700 当月货款是222476

借库存商品贷其他应付款14170。 借应收账款贷主营业务收入222476。

那中间那几笔代付供应商的款项不要做吗

替我们支付出去的是141700 那这个是什么意思

就是客户替我们工厂付出的款项，他应该付我们加工费222476，然后我们再付供应商的货款，应该是这个程序是不是，但是他现在替我们付给供应商了，所以这几笔款项就要冲减付给我们的加工费，我说明白了吧

借库存商品贷其他应付款141700 下面如果有支付的话，也是这么个分录。你们需要收对方的时候，借其他应付款贷，主营业务收入222476

老师，他们家付给别人的货款也是要冲减他要付给我们的加工费，那我这直接按他付进来的货款做帐，不管他付的什么款，就当他付给我们 工厂的加工费，借现金，贷应收货款，直接做这样一笔可以不

不能 你得需要体现出具体的业务

老师，那我到底应该怎样做，

每次购入货物，借库存商品贷应付账款，你是不是这样做的？你们单位有入库单吗？

然后你的股东替你支付的时候，他会告诉你是吧，付款的时候借应付账款贷其他应付款。