免费问答

老师，进项发票已认证，怎么做分录？

 你好           意思你忘记做进项税了。 借进项税贷管理费用-办公费。  你之前管理费用是做的 含税金额嘛 

我收到专票发票我这样做账 借 :管理费用 -办公费 应交税费-应交增值税-进项税 贷:其他应付款

我是想问，发票认证还需要单独做分录吗？

 你好       那就不用了。  直接附发票 在凭证后面去  

那做完整个月的账，是不是要结转增值税呀？

你好是的。 要结转的 

那结转的金额是指，本月进项税是多少，然后开的发票，销项税是多少，这样吗？

 你好       是的。分别来结转销项的  

老师，我这样写对吗

 你为什么要做进项税转出  ？  你不是应该进项税和销项税分别结转吗  

选错 科目了，那我改成进项税 就可以了吗？

还是说应该怎样做分录呢

 你好 是的。   可以的。  比如销项税大于进项税 ；  我举例 ： 借：应交税费- 应交增值税一 销项税额，贷:应交税费一应交增值税一进项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税  结转  借  应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷  :应交税费一未交增值税  缴纳 “借  :应交税费一未交增值税贷银行存款    ”