00:10:00
问题已解决
请问，期末结转损益的时候，出现下图，计提税金，请问这个税金要计提？分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
如果是当月需要交增值税和消费税，就是会存在税金的计提，如城建税的计提。
借：税金及附加
贷：应交税费——应交XX税
2021 08/13 10:49
84784979 
2021 08/13 10:51
意思出现这种提示就要计提？
江老师 
2021 08/13 10:52
是的，就是计提税金及附加税
84784979
2021 08/13 10:56
为什么会出现这种提示？
江老师
2021 08/13 10:57
属于做账的一个流程，就是计提税金及附加税。
84784979
2021 08/13 10:58
是小规模，还没有产生税啊
江老师
2021 08/13 11:01
没有产生税，就是没有任何收入，不需要交增值税，因此不需要计提增值税附加税
84784979
2021 08/13 11:03
意思是做了收入，就会有这个提示
江老师
2021 08/13 11:05
做了收入，就会存在增值税了，有增值税，就是需要计提增值税附加税了，至于后面是交税，还是减免税，再根据实际情况做后续的账务处理。
84784979
2021 08/13 11:05
计提了税金，意味着下个月就要交税？
江老师
2021 08/13 11:07
计提了税金，由于小规模纳税人，存在按季度收入是否超过45万元的减免税政策，因此下个月也不需要交税，因为是按季度进行缴纳增值税的。
84784979
2021 08/13 11:09
8月份超了
江老师
2021 08/13 11:12
8月份超了，也是在10月份申报缴纳三季度的税款，是按季度进行申报的。
阅读 463
描述你的问题，直接向老师提问
402
意见反馈
