00:10:00
问题已解决
能算下第五问的递延所得税吗？并说明下原因
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学。正在为你解答。
2021 08/16 10:40
税务师王老师 
2021 08/16 10:47
账面价值=50000-50000/20=47500
计税基础=44000-3*2000=38000
资产的账面价值大于计税基础，形成应纳税暂时性差异=47500-38000=9500
确认递延所得税负债=9500*25%=2375
84784989 
2021 08/16 10:54
跟第三问确认的递延所得税有关系吗？
84784989
2021 08/16 10:54
计税基础的计算依据是？
税务师王老师
2021 08/16 11:00
跟第3问没有关系的。因为第5问让求的是余额
税务师王老师
2021 08/16 11:00
资产的计税基础是账面价值减去税法承认的折旧或摊销
阅读 56
描述你的问题，直接向老师提问
53
意见反馈
