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问题已解决
你好，资产负债表上的应交税费如果是留底税的话能不能用负数表示？
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同学你好
这个不可以的哦
2021 08/16 11:14
84784986 
2021 08/16 11:17
那要咋填？
84784986
2021 08/16 11:20
另外我还想问下，以前是小规模的时候不能抵扣收到一张专用发票，之后转为一般纳税人在勾选平台查得到那张发票，是不是会形成滞留票？那要咋处理？
朴老师 
2021 08/16 11:24
这个勾选之后转出就可以了
留抵税是负数不就是应交税费了吗
84784986
2021 08/16 11:25
可以勾选不抵扣吗？
朴老师
2021 08/16 11:27
可以的
这直接转出就行了
84784986
2021 08/16 11:34
小规模的时候已经做了账务处理，要是抵扣了不是又要做账？
朴老师
2021 08/16 11:38
这个不抵扣
需要转出的
84784986
2021 08/16 11:42
咋转出啊？
84784986
2021 08/16 11:47
能不能说一下具体的操作流程？
朴老师
2021 08/16 11:52
借进项
贷主营业务成本
然后
借主营业务成本
贷进项转出
84784986
2021 08/16 14:34
我以前又没有认证抵扣，为啥要进项税额转出，有点不懂你的意思？
84784986
2021 08/16 14:38
你的意思是要在勾选平台勾选抵扣？然后账务上再做进项税额转出？
朴老师
2021 08/16 14:38
这个现在需要勾选然后再转出
分录需要做什么我都给你了
84784986
2021 08/16 14:44
借进项 贷主营业务成本 然后 借主营业务成本 贷进项转出
84784986
2021 08/16 14:45
这个金额是写税费的就行了吗？
84784986
2021 08/16 14:46
有一个是勾选不抵扣，一个是勾选抵扣，那么你说的是勾选哪个？
朴老师
2021 08/16 14:57
这两个都是可以的
84784986
2021 08/16 15:07
两个都去要账务处理吗？
84784986
2021 08/16 15:10
可是小规模的时候货物已经发出确认收入结转成本了同是也收到货款了，咋办？
朴老师
2021 08/16 15:11
这个直接做就行了哦
84784986
2021 08/16 15:15
直接做啥？
朴老师
2021 08/16 15:20
就是直接做收入结转成本
84784986
2021 08/16 15:25
你是不是还没搞清楚我问得问题呢？又做收入结转成本不是重复了？一头雾水
84784986
2021 08/16 15:26
是进货的材料发票不是我们开出去的
朴老师
2021 08/16 15:34
成本是你们收到的
这个肯定要做的
有业务肯定要做的哦
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