免费问答

你没有正面回答我的问题，我是说，月底就这些科目 应交增值税-进项税额 80万 应交增值税-销项税额 120万 应交税费-简易计税 10万 月底分录该怎么做？ 正常没有简易计税，就销项进项，就如下分录： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 120 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 80 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）40 缴纳时： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）40 贷：银行存款 40 那么有简易计税了，应该咋样做分录？

你好，正常做就可以，简易征收的不坐在里面，因为不可以抵扣进项税。

就不管它 正常该咋咋做，然后缴费时候 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）40 应交税费-简易计税 10 贷：银行存款 50

你好，是的，简易征收单独核算，你这样做就可以。