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问题已解决
如果本期勾选认证的发票税额比销项税额多了，多出的部分下期还能接着抵扣么
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你好
客可以以后抵扣的
2021 08/19 15:44
84784999 
2021 08/19 15:47
那是在“本期认证相符且本期申报抵扣”填写想要抵扣的金额，剩余的已经认证的金额就填在“本期认证相符且本期未申报抵扣”么。如果不这么填，是不是多余的金额就废了
郭老师 
2021 08/19 15:49
都是在本期认证，且本期申报抵扣一栏
留底在主表里面。
84784999
2021 08/19 15:53
税务实操里，有个公司是这样填的，也没给啥信息，看不懂
郭老师
2021 08/19 15:54
在这个第二栏里面填写的，不管你抵扣多少都是这个。
84784999
2021 08/19 15:55
就是说只要认证了的，不管什么情况，就一起填进去是吧
郭老师
2021 08/19 15:58
对的是的，是这么做的。
84784999
2021 08/19 16:01
所以图上那个填法是不对的么
郭老师
2021 08/19 16:05
第二个图片正确的
84784999
2021 08/19 16:05
而且主表填在哪里可以体现本期不想抵扣的税额呢，因为很多数据都是自动带过来的呢
郭老师
2021 08/19 16:07
不想抵扣是以后也不抵扣了吗？
84784999
2021 08/19 16:10
没有不想抵扣，是因为本期进项税额大于了销项税额，我想问的是如果我把进项全部都认证了，全部填进第二张图片里，那么多余的进项税额是浪费了，还是可以下期接着抵扣
郭老师
2021 08/19 16:12
不可以写到其他的地方，必须做到第二栏里面，这个能听懂吗？如果你做到其他的地方，以后都抵扣不了的。
84784999
2021 08/19 16:17
说的更清楚一点就是：如果当期我认证的进项税额大于了销项，仍然要将认证过的所有进项税额填到图二，系统下个月会自动带出这次没有抵扣完的进项税额，接着抵扣是么？ 那下面还有个“待抵扣进项税额”是什么情况下填写的呢
郭老师
2021 08/19 16:21
对的是的，
这个是辅导期，纳税人当月认证当月抵扣不了，需要税务局比对通过才可以认证抵扣。
84784999
2021 08/19 16:26
什么是辅导期呢
郭老师
2021 08/19 16:28
当月认证的当月不允许抵扣，只能税务局比对通过才可以抵扣，这就是辅导期啊。
84784999
2021 08/19 16:35
所以辅导期是指：小规模申请转一般纳税人，在没有正式通过成为一般纳税人之前，这个期间的进项就填在刚刚的图三是吧
郭老师
2021 08/19 16:40
你好，对的是的，是这么做的。
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