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问题已解决
老师问哈！我们公司是购买方。销售方那边发现税务编码选错了。我们购买方已经认证了。我开了红字发票信息表。上传了。对方还是要给我开负数发票和蓝字发票嘛！我以前认证的发票需要进项转出吗？在重新认证正确的蓝字发票。
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你好，是的，她要给你红字发票及正确的蓝字发票，之前进项税额转出，在重新认证
2021 08/20 16:53
84784970 
2021 08/20 17:12
之前认证了的发票还是要进项转出才对嘛！对方给我说不用转出。那我怎么账务处理呢？把以前的账负数冲了。在从新做账吗
佟老师 
2021 08/20 17:13
对，要做进项税额转出的，做转出，不是冲红
84784970
2021 08/20 17:18
我已经结转成本的。进项转出借方科目计入哪里呢？贷:应交税费-应交增值税（进项转出）
84784970
2021 08/20 17:20
冲红的又是去年1月份开的票。不是今年的票
佟老师
2021 08/20 17:27
借库存商品
贷进项转出
借主营业务成本贷库存商品
84784970
2021 08/20 19:29
我们是建筑行业。当初是入的工程施工。可不可以下个月直接在增值税申报表里进项转出。就不做账务处理。
佟老师
2021 08/20 19:30
那你应该是把库存商品做到工程施工中就行了
84784970
2021 08/20 19:33
都跨年了。冲了原来的。这个月又要做购进处理。又要重新认证吗
84784970
2021 08/20 19:34
需要调整未分配利润不
佟老师
2021 08/20 20:25
你金额大吗？收到蓝字肯定要做认证的，要不这个进项没办法抵扣
佟老师
2021 08/20 20:28
如果金额较大主营业务成本应该做以前年度损益调整科目，最终需要利润分配的
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