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问题已解决
进项税额抵扣过后，应缴销项税减少了，分录是不是系统自动生成的
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不会的，要月末进行结转的
2021 08/22 10:34
84784973 
2021 08/22 10:36
请问分录怎么结转呢？
辜老师 
2021 08/22 10:36
借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
84784973
2021 08/22 10:41
那么抵扣过后的增值税银行扣款后分录怎么做？好绕不是很明白
辜老师
2021 08/22 10:43
你这样结转了，就是把销项税减去进项税的应缴增值税，结转到了未交增值税
实际缴纳的时候，借：应交税费—未交增值税，贷：银行存款
这样增值税的明细科目就都结平了
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