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老师这个实物的所得税,答案最后一个递延所得税。不懂。这个账面价值是多少,计税基础是多少

84785035| 提问时间:2021 08/22 11:09
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王瑞老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,注册会计师
你好,占在合并报表层年 内部交易形成的未确认损益 为100- 100/10/2=95 为税务认可的计税基础 ,账面价值合并抵消后为0 确认递延所得税资产 95*0.25
2021 08/22 11:52
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