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去年多计提了附加税，忘记调了，今年该怎么做分录，借：应交税费——教育费附加，贷：以前年度损益调整吗？
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对的
这样做就可以的
然后再做
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润
2021 08/30 17:40
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去年的附加税计提多了，今年调整，是要调以前年度损益吗？借：以前年度损益，贷：应交附加税等，还是借：附加税费用，贷：应交附加税
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老师调整以前年度23年没有计提附加税现在调整这样做对吗
借以前年度损益调整
贷 应交税费—城市建设维护税
应交税费—教育附加税
应交税费—地方教育费附加税
借利润分配—未分配利润
贷以前年度损益调整
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去年的企业所得税 城建税 教育费 地方教育费都没有计提，只做了缴纳了分录，今年补计提
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-企业所得税
应交税费-城建税
应交税费-教育费附加
应交税费-地方教育费附加
借：本年利润-未分配利润
贷：以前年度损益调整
做完这两笔分录 今年3月的季报的利润报表没有变化，正常吗？
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老师，以前年度的附加税漏计提了，怎么补做分录呢？是不是做借：以前年度损益调整，贷：应交税费—附加税？
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去年有一笔进项税，今年做转出，是借：以前年度损益调整，贷：应交税费-进项税转出 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-附加税吗？
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