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请教：税局通知我们，公司18年有张收到的普通发票是虚开的，所得税调整申报表后，这个怎么做帐务处理，调整的会计凭证怎么做？
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补提所得税：
借：以前年度损益调整
贷：应缴税费-应缴所得税
缴款：
借：应缴税费-应缴所得税
贷：银行存款
月末结转以前年度损益调整：
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
--如果有滞纳金或罚款，计入营业外支出，并且不得在所得税前扣除
2021 08/30 23:23
84784996 
2021 08/30 23:27
弥补以前年度亏损，不用缴税
84784996
2021 08/30 23:28
弥补以前年度亏损，不用补缴税
84784996
2021 08/30 23:44
税局通知我们，公司18年有张收到的普通发票46255元是虚开的，申报表调整后弥补以前年度亏损，不用补缴税款，那怎么做账务处理，这调整的会计凭证怎去做
耿老师 
2021 08/30 23:49
你好！取得发票时原分录怎么写的？
84784996
2021 08/31 00:06
借：管理费用贷银行存款，其他应收款
耿老师
2021 08/31 06:32
你好！借：以前年度损益调整 负数 贷 其他应收款 负银行存款是你们实际付款了吧！做其他应收款
84784996
2021 08/31 09:05
取得发票时我是借：管理费用，贷银行存款；钱己付出收不回的啊那怎么做账务处理，调整会计凭证怎做
耿老师
2021 08/31 09:16
你好！不是虚假交易吗？你们是真实交易发票不合规还是本身就是虚假交易？
84784996
2021 08/31 09:45
虚假，但钱己给别人没法要回啊
耿老师
2021 08/31 10:27
你好！虚假交易前不是转给你们自己人了？
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