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老师，总公司派员工到子公司工作，总公司代发该员工的工资，但是最后需要跟这个子公司结算，请问平时发工资的时候和结算的时候，分录分别怎么做
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你好 你们之间母子公司有合同的话。 需要你们开票的； 开票了吗
2021 09/01 18:00
84784994 
2021 09/01 18:13
暂时还没开票，应该是年底一次结算，再开票，所以想问问老师，平时发工资的时候怎样做账，然后等年底结算开票后又怎样做账
meizi老师 
2021 09/01 18:17
你好 ； 这样的话 你们就分别挂账处理 ； 这个实际就是子公司的费用 是吗
84784994
2021 09/01 18:30
嗯 是的 实际应该是子公司的费用
84784994
2021 09/01 18:31
请问老师 具体分录应该怎么做
meizi老师
2021 09/01 18:35
你好； 子公司做 ：借管理费用 或者成本 - 劳务费 贷 其他应付款 -母公司 ； 母公司做：借其他应收款-子公司贷银行存款
84784994
2021 09/01 18:52
结算的时候，母公司开发票，怎么做？
meizi老师
2021 09/01 18:57
你好 ； 到时直接 发票 与你子公司做账金额一致的； 直接附凭证后面去
84784994
2021 09/01 19:08
老师 我问开发票之后 分录怎么做
84784994
2021 09/01 19:10
是借银行存款 贷其他应收款 贷销项税吗
84784994
2021 09/01 19:11
是不是要记到其他收入里去？分录不知道怎么做
84784994
2021 09/01 19:13
是不是借银行存款 贷其他收入 贷销项税？
meizi老师
2021 09/01 19:57
你好 ；母公司开票做 ：借银行存款 贷其他收入 贷销项税 ；是的
84784994
2021 09/01 20:48
可是这样子的话，母公司的其他应收款这个科目就不平了，就一直挂着了
meizi老师
2021 09/01 20:53
你好 ； 其他应收款 ？ 母公司做：借其他应收款-子公司贷银行存款 ；开票做 ：借银行存款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税； 垫付的款 子公司还得还给公司的 ：借 银行存款贷其他应收款
84784994
2021 09/01 21:06
老师 您这不是做了两次借银行存款了吗？
meizi老师
2021 09/01 21:07
你好 ；你们业务也是两笔呀； 你第一次是先垫付 发给子公司 ； 第二次是 开票出去 ；
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